Анапской межрайонной прокуратурой вскрыты факты мошеннических действий при возмещении НДФЛ связи с приобретением квартиры.

Межрайонной прокуратурой проведена проверка соблюдения законодательства о налогах и сборах в деятельности ИФНС России по г-к Анапа, в ходе которой установлено следующее.

В периоде 2017-2020 гг. 23 гражданами в ИФНС России по г-к Анапа направлены заявления о возмещении НДФЛ связи с приобретением квартир. По результатам рассмотрения указанных заявлений налоговым органом приняты решения о соответствующих выплатах заявителям в размере 3 178 439 рублей.

Вместе с тем, действующее законодательство о налогах и сборах допускает возмещение НДФЛ связи с приобретением квартиры лишь один раз.

Впоследствии ИФНС России по г-к Анапа при проведении сверки установлено, что вышеуказанными лицами  ранее получены аналогичные денежные выплаты в связи с приобретением квартир в других регионах Российской Федерации в более ранние периоды, что указывает на незаконный характер соответствующих выплат за приобретение квартир в г-к Анапа.

В добровольном порядке 2 лица вернули денежные выплаты на сумму 401 211 рублей. В свою очередь прочие лица отказались в досудебном порядке возместить соответствующий ущерб бюджету на сумму 2 777 228 рублей, что явилось основанием для обращения ИФНС России по г-к Анапа в судебные органы с заявлениями о возмещении сумм неосновательного обогащения, которые рассмотрены и удовлетворены.

В ходе проверки межрайонной прокуратуры еще 15 лиц возместило причиненный ущерб на сумму 1 914 612 рублей.

В тоже время межрайонной прокуратурой установлено, что 2 гражданина достоверно зная об отсутствии правовых оснований к возмещению соответствующих сумм направили в налоговый орган заявления о возврате излишне уплаченных сумм налога на доходы физических лиц в размере более 510 тысяч рублей, которые ими впоследствии получены и до настоящего времени не возвращены.

Материалы проверки прокуратуры в порядке п.2 ч.2 ст. 37 УПК РФ направлены в СО ОМВД РФ по г-к Анапа для решения вопроса о возбуждении в отношении виновных лиц уголовных дел по ч. 3 ст. 159.2 УК РФ (мошенничество при получении выплат в крупном размере).

По результатам рассмотрения материалов проверки межрайонной прокуратуры старшим  следователем  СО ОМВД РФ по г-к Анапа  19.03.2022 в отношении виновных лиц возбуждено 2 уголовных дела по признакам  составов преступлений, предусмотренных ч. 3 ст. 159.2 УК РФ.

Ход и результаты расследования уголовных дел поставлены на контроль межрайонной прокуратуры.

Старший помощник Анапского

межрайонного прокурора

младший советник юстиции                                                     А.В. Мельников